啥情况？禁止两家券商处置客户账户资产，且看香港证监会通告

4月25日，据(jù)香港证监会网站消息，香港证监会向富途及盈透发出限制通知(zhī)书，禁止两家公司处置或处理其客(kè)户账户内(nèi)所(suǒ)持有的(de)资产。该等账户(hù)由一名在关键时间于香瑞玛精密：子公司间接向小鹏汽车供应汽车零部件港联合交易所主板(bǎn)上市的公司(sī)的前董事会成员(yuán)所(suǒ)拥(yōng)有。

“香港(gǎng)的这类(lèi)限制通知书比较常(cháng)见，主要是针(zhēn)对客户的，并非券商自身存在问题，券商只是遵(zūn)照(zhào)监(jiān)管指令(lìng)行事。”一家香港券商负责人(rén)向券商(shāng)中(zhōng)国(guó)记者表示(shì)。据悉，富途及(jí)盈透(tòu)并非香港(gǎng)证监会此次的调查对象。

富途及盈透被发限制通知书

香(xiāng)港(gǎng)证(zhèng)监会称，上述(shù)所提公司前董事会成员涉(shè)嫌犯有失(shī)当行为(wèi)，违反了对该公司的(de)责(zé)任。富途及(jí)盈透并(bìng)非证监会此次的调查对象，而它们均已配合有关调查。有关限(xiàn)制通知书并(bìng)不影响(xiǎng)两家经纪行(xíng)的运作或它们的其他(tā)客(kè)户。

据悉，这种限制通知书禁止经纪行在未(wèi)取得(dé)证监会的事先书面同意(yì)的情况(kuàng)下，处置(zhì)或处理，或辅助、怂使(shǐ)或促致另(lìng)一人处置或处理(lǐ)该等账户内的任何资产，以该等通知书所载的款额为限。所涉经(jīng)纪行在接获任何与上述(shù)指明的限制有关(guān)的指示，也须通知香港证(zhèng)监会。

香港(gǎng)证监会认(rèn)为，发出有关限制通知书以保存该等账户内的资产，属必要的做法，从而确保有资金(jīn)应付法庭在证监会可能提起的法律(lǜ)程序中或会作出的任何命令，以及就维护投资(zī)者的(de)利(lì)益或公众利益而(ér)言(yán)是可(kě)取的。

知情人士向(xiàng)券商中国记者(zhě)表示，香港(gǎng)的这类限(xiàn)制通知书比较常见，主要是(shì)针对投资者，并非券商或经纪行自身存在问题(tí)，券商(shāng)或经(jīng)纪行只是遵照监管指令行事。

券商(shāng)中国记者注意到，去年的12月8日，香港证监会就(jiù)向中金香(xiāng)港(gǎng)发出过限制通知书。

彼时(shí)的公告称(chēng)，香港证监会(huì)向(xiàng)中金香港发出限制(zhì)通知书，禁止该公司(sī)处理或处(chù)置一个与涉嫌(xián)内幕交(jiāo)易有关的客户账(zhàng)户(hù)内的某些资(zī)产。同样的，金香港并非证监会该次的调查对象。有关限制通知书不会对该公司的运作或其他客户造成(chéng)影响。

香港证监会、港交所联手行(xíng)动

券商(shāng)中国(guó)记者注意(yì)到(dào)，上述香港证监会向富途及盈透发出限制通知书(shū)中，涉及(jí)的账户是由一名在港交所主板上市的公司前(qián)董事会成员所(suǒ)拥有。就(jiù)在(zài)同(tóng)一日，香港证监会还发布了香港证监会与香港交易(yì)所就(jiù)主板上(shàng)市瑞玛精密：子公司间接向小鹏汽车供应汽车零部件公司的可疑投资及财(cái)务安排联手采取行动。不过(guò)，目前尚无法证实两件(jiàn)事是否有关联。

香(xiāng)港证监(jiān)会与联交所联手采取行(xíng)动，令联交所最终成功地(dì)对中国生态旅游集团有(yǒu)限公司（中国生态旅游(yóu)）及其7名现(xiàn)任和前任董事采取纪律行动。

有关调(diào)查主要针对他们的失当行为，当中涉及向9名借款人(rén)授出13笔(bǐ)约3.63亿(yì)港元和人民币9100万元的贷款，及(jí)以3500万港元收购一家区块链技术公(gōng)司的(de)37.5%权益。

联交所最初(chū)在中国生态旅(lǚ)游截至2019年12月31日止年度的年度业绩中，发现与上述交(jiāo)易有(yǒu)关的重大减值。此(cǐ)事(shì)遂转介香港(gǎng)证监会跟(gēn)进，经调查后有(yǒu)数项重大发(fā)现。

值得注(zhù)意的是，香港证监会的调查发现部分(fēn)贷款资金及投资认购款项，已支付(fù)给了与两名前执行董事陈丹娜（女）和刘(liú)婷(tíng)（女(nǚ)）有关的个人及实体(tǐ)。调查结果令人关注到该两名前(qián)执(zhí)行董事是否未有履行其(qí)作为(wèi)董事的诚信责任(rèn)。香港证监会(huì)将关于资金转移的资金追溯资料及所取得的其他证据转交予联交所，并继续调查。

经考虑所有证据后，上市委员(yuán)会作出裁(cái)定，其中包括有关资金流向令人关注到有否涉及该两名前执行董事及相关借款人的若(ruò)干其他安排。这些(xiē)资金流向亦令人严重地关注到该(gāi)两名前执行董事作为董事的诚信责任(rèn)的(de)履行情况。尤其是，刘没(méi)有妥善(shàn)管理利益(yì)冲突，因她共同持有(yǒu)的实体看(kàn)来收取了若干贷款资金(jīn)。

联交所的纪律(lǜ)行动包括向该两名前(qián)执行董事和(hé)一名现任(rèn)执行董事吴京伟（男）作出损害投资者权益声明。他们三(sān)人曾(céng)参与批准相关贷(dài)款，而陈丹娜亦曾处理有关投(tóu)资。联交所(suǒ)认为，若该两(liǎng)名前执行董事及吴继续留任，均会损害投资(zī)者的权益。

香港(gǎng)证监会法规执行部执(zhí)行董事魏(wèi)弘福（Mr Christopher Wilson）表示：“上市公司的董事会，包括辖下的审核委员(yuán)会，行事时有责任善(shàn)意地以(yǐ)公司的(de)最佳利益为前提。他(tā)们应确保贷款(kuǎn)交易通过有效的审查、风险评估、尽职(zhí)审查及批核程序。他们亦应确保已(yǐ)制定合适及有效的内部(bù)监控措施，包括(kuò)监察(chá)还款情况和评估减值的措施，使贷款适当地入账及在(zài)财(cái)务报表中予以(yǐ)披露。”

“是次行动展现出证监会(huì)与联交所之间的策略性协调(diào)取得有效监管成果。香港证监会将继续与联交(jiāo)所及其他监管执法机构合(hé)作，共同打击企业失当行为，以维持企业管治和保障投(tóu)资者。”

在2023年7月与会计及财务汇报局发出的联合声明中，香港证监会重申上市公司妥善地进行财务活动，特别是在授出贷(dài)款时的重要性。香(xiāng)港证监会强调，董事会及辖下的审核委员会应明(míng)白其有责任(rèn)防止上市公(gōng)司资产(chǎn)出现损(sǔn)失或被不当使用。

校对：高源‍‍‍‍