金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负责人就(jiù)泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答(dá)记者问。证监(jiān)会(huì)有关(guān)部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严(yán)打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社(shè)会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机(jī)构(gòu)，如何推(tuī)动对上(shàng)述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人(rén)员等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行(xíng)立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发(fā)行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行人及(jí)相关(guān)控(kòng)股股东、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机(jī)关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适(shì)格投资者及时(shí)有效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其相关中介机构等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任(rèn)是资(zī)本市场法律责任体系的(de)重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责(zé)，形成(chéng)资本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于过渡句在文章中起什么作用，过渡句在文中起什么作用,有什么好处为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出(chū)具审计(jì)报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯过渡句在文章中起什么作用，过渡句在文中起什么作用,有什么好处罪的，移送司法机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构从业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意(yì)识(shí)和(hé)廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行(xíng)案(àn)严重(zhòng)损害投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目(mù)前(qián)在(zài)投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度的(de)适用条(tiáo)件、投资(zī)者(zhě)获赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示加入(rù)、明示(shì)退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模(mó)将(jiāng)根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用(yòng)于先行赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获(huò)赔，以维(wéi)护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中提出向证监会提交证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并经国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件调(diào)查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法规明确规(guī)定了(le)当事人承诺制度的基本流(liú)程(chéng)、适(shì)用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具(jù)惩(chéng)戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或(huò)者避免的(de)损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被处以罚款(kuǎn)和没收违(wéi)法所得(dé)的金(jīn)额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额(é)通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损(sǔn)失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关(guān)的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高(gāo)执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我(wǒ)会将(jiāng)依据(jù)《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构及其责任人员，下(xià)一(yī)步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业(yè)过(guò)程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)启动了(le)相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其(qí)在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及(jí)申请证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺等情形，依法进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我(wǒ)们将(jiāng)关(guān)注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案(àn)件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要(yào)力(lì)量，中介机(jī过渡句在文章中起什么作用，过渡句在文中起什么作用,有什么好处)构及其从业人员(yuán)应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业(yè)文(wén)化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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